Tartalomjegyzék
Főbb Megállapítások
- Az Excel Célkereső funkciója segít a pénzügyi tervezés visszafelé számításában, például költség-érték-profit (CVP) elemzés során.
- A Célkereső a nettó jelenérték (NPV) elemzésben is segíthet az eladási árak meghatározásában, hogy elérjük a kívánt célokat.
- Az Excel Célkereső használható különféle pénzügyi feladatoknál, mint például a mutatószám-elemzés, költségvetés készítése, hiteltörlesztés és nyugdíj tervezés.
A pénzügyi tervezés és elemzés gyakran magában foglalja az adatok visszafelé történő feldolgozását, ahol az Excel Célkereső funkciója különösen hasznos. Használatával elkerülhetjük a visszafelé számítást, és hagyhatjuk, hogy az Excel megtalálja azokat a bemeneti értékeket, amelyek a kívánt kimenethez vezetnek. A Célkereső számos pénzügyi feladatnál alkalmazható, de én különösen hasznosnak találom a következő általános elemzésekhez.
1. Költség-Érték-Profit Elemzés
A Költség-Érték-Profit (CVP) vagy mérlegelési elemzés egy olyan technika, amely elemzi a volumen vagy költség változásának hatását a vállalat profitjára. Az Excel Célkereső funkciója segítségével a CVP elemzést sokkal hatékonyabban végezhetjük el.
Egy egyszerű példa: szeretné kiszámítani, hány egységet kell eladnia ahhoz, hogy elérje a mérlegelési pontot. Kezdje egy egyszerű kimutatás létrehozásával, amely tartalmazza az eladási árat, a változó költséget és a fix költséget. Az egységek kezdeti értékének megadása után számolja ki a hozzájárulási margin-t és a profitot.
Ezután a „Data” fülön válassza a „Mire ha elemzés” és a „Célkereső” lehetőséget. Megjelenik egy párbeszédablak, amelyben három paramétert kell megadnia.
- Beállítani cella: Itt adja meg annak a cellának az címét, amely a célértékkel rendelkezik. A megtérülés esetén ez a cella a profitot/veszteséget tartalmazza.
- Célérték: Adja meg a célértéket. A mérlegeléshez ezt 0-ra kell állítani.
- Változtatott cella: Az a bemeneti érték, amelyet változtatni szeretne a kívánt kimenet eléréséhez. Mivel az egységek számát keressük a mérlegeléshez, ez a cella az egységek számát tartalmazza.
Miután megadta a paramétereket, kattintson az OK-ra, és az Excel megváltoztatja az értékeket, hogy megmondja, hány egységet kell eladnia a mérlegeléshez.
Hasonlóképpen, ha például meg szeretné találni, hány egységet kell eladnia, hogy 5000 dollárt keressen, használja újra a Célkeresőt, beállítva a Célérték mezőt 5000-re, nem pedig 0-ra. Alternatívaként, ha az eladási árat vagy a változó költséget szeretné megtalálni a célprofit eléréséhez (az egységek állandó megtartásával), a változtatott cella paraméterében hivatkozhat az eladási ár/költség cellára.
2. Nettó Jelenérték Elemzés
A Nettó Jelenérték (NPV) elemzés egy befektetési értékelési technika, amely segít eldönteni, hogy vállaljon-e egy konkrét projektet vagy üzleti döntést. Az NPV elemzés során a Célkereső számos számításhoz segíthet.
Például használhatja arra, hogy megtudja, mennyiért kellene eladnia a termékét, hogy elérje a várt NPV-t egy projekttől.
Ehhez építse fel az NPV modellt, felhasználva az összes várható költséget és egy feltételezett eladási árat. Ez az eladási ár alapján adja meg a Nettó Jelenértéket. Most, a Célkereső használatával válassza ki a Nettó Jelenértéket tartalmazó cellát Beállítani cella mezőben, adja meg a célt (például 1,000,000 dollárt) a Célérték mezőben, és adja meg az eladási ár celláját A változtatott cellában. Voilà! Az Excel megmondja, mennyit kellene kérnie a kívánt NPV eléréséhez.
Az eladási ár mellett más bemeneti értékeket is variálhat, például az egységek számát vagy a tőkeköltség/diszkontálási rátát.
3. Mutatószám Elemzés
Ha hitelt vett fel egy banktól, és a hitel feltételei megkövetelik, hogy 2.5 arányú kamatfedezetet, 1-es gyors rátát és 0.5 adósság/saját tőke arányt tartson fenn, a Célkereső segíthet megállapítani, mennyit változhat a kamatköltség, a készpénz vagy az adósság anélkül, hogy átlépné a megállapított határokat.
A megértés érdekében importálja a pénzügyi nyilatkozatait az Excelbe, és számolja ki a gyors rátát. Ezután használja a Célkeresőt, beállítva a Beállítani cellát a gyors ráta cellára, a Célértéket 1-re (vagy a kívánt arányra) tartva, és kérje meg az Excelt, hogy állítsa be a kereskedelmi kölcsönt a kívánt arány elérése érdekében. A Célkereső megmondja, mennyit növelhet a kereskedelmi kölcsön, miközben a mutatót a határon belül tartja.
4. Költségvetés Készítése
A következő év költségvetésének elkészítésekor észreveszi, hogy a várható jutalékkiadás meglehetősen magas. A költség csökkentéséhez egy célmennyiségre (például 50,000 dollárra) a Célkeresőt felhasználva megkeresheti a jutalék százalékot, amelyet a kereskedőknek ajánlani kell.
A meglévő jutalék százalék és az értékesítési bevétel alapján számolja ki a becsült költséget. A Beállítani cella a jutalékkiadás tartalmazó cella, a Célérték 50,000, és a Változtatott cella a jutalék százalékot tartalmazza.
Miután rákattint az OK-ra, a Célkereső kiszámolja a jutalék százalékot, így a költségvetési kiadás 50,000 dollárra csökkenthető.
5. Hitel Törlesztés
A Célkereső a személyes pénzügyeihez is hasznos lehet. Tegyük fel, hogy hitelt szeretne felvenni, de csak havi 1500 dolláros törlesztőrészletet tud fizetni. A PMT függvény és a Célkereső segítségével megtudhatja, mennyit tud kölcsönkérni fix kamatlábon.
Ehhez először a PMT függvény használatával számolja ki a kölcsön törlesztőrészleteit, feltételezve tetszőleges összeget főként. Ezután használja a Célkeresőt a következő paraméterekkel:
- A Beállítani cella a havi törlesztőrészletet tartalmazó cella
- A Célérték a fizetendő havi törlesztőrészlet összege
- A Változtatott cella tartalmazza a kölcsön összegét
6. Nyugdíj Tervezés
Hasonlóan, ha a nyugdíját tervezi, és havi 7000 dollárt szeretne felvenni a nyugdíj után 30 évig, a Célkeresőt használva megtudhatja, mennyit kell havi hozzájárulásként félretennie a nyugdíja előtt.
Adja meg az Excelben a következő információkat:
- Egy assumed monthly contribution figure
- A nyugdíjig eltelt hónapok száma (azaz, hányszor fog hozzájárulni)
- A kivételek száma (azaz, hány hónapot szeretne pénzt felvenni a nyugdíj után)
Ezután az FV függvény használatával számolja ki a jövőbeli értéket az Excelben:
=FV(interest rate/12,months till retirement,assumed monthly contribution)
Ez megadja megtakarításai jövőbeli értékét a nyugdíjazáskor. Most használja a PMT-t a havi kivételek összegének meghatározásához.
=PMT(interest rate/12,number of monthly withdrawals post-retirement,-future value of savings)
Most, hogy megvan egy alap számításunk, használhatja a Célkeresőt.
- A Beállítani cella mezőben válassza ki azt a cellát, amely a havi kivételt tartalmazza.
- A Célérték 7000 dollár (vagy amennyit havi szinten szeretne felvenni).
- A Változtatott cella mező azt a cellát jelölje, amely a havi hozzájárulását tartalmazza.
Másodpercek alatt az Excel megmondja, mennyit kell havonta félretennie a nyugdíja előtt ahhoz, hogy após nyugdíjasan 7000 dollárt felvegyen.
Az Excel Célkeresőjének és más pénzügyi funkcióinak köszönhetően a napi pénzügyi elemzési feladatok sokkal egyszerűbbé és hatékonyabbá válnak. A tervezés és az elemzés mellett az Excelt pénzügyi nyilatkozatainak elkészítésére is használhatja.
Összefoglalás
Az Excel Célkeresője nélkülözhetetlen eszköz a pénzügyi tervezésben, lehetővé téve a felhasználók számára, hogy könnyen végezzenek visszafelé számításokat a kívánt kimenetek eléréséhez. A CVP analízistől kezdve az NPV analízisen át a költségvetés készítéséig és a hiteltörlesztésig számos alkalmazása van, amelyek mind hozzájárulnak a hatékony pénzügyi döntéshozatalhoz. Az Excel eszközeinek használatával a pénzügyi elemzési feladatok gyorsabbá és pontosabbá válnak, így a felhasználók jobb pénzügyi stratégiákat alakíthatnak ki.